Atención jubilados se acerca fecha límite para tomar distribuciones mínimas requeridas

El Servicio de Impuestos Internos les recuerda a los jubilados nacidos antes del 1ro de julio de 1949 que generalmente deben tomar distribuciones de sus planes de jubilación antes del 31 de diciembre.

Los pagos, llamados distribuciones mínimas requeridas (RMD, por sus siglas en inglés), normalmente se realizan a finales de año. Los que cumplieron 70  años y medio en 2019 pueden esperar hasta el 1ro de abril de 2020 para tomar sus primeras RMD.

La fecha límite especial del 1ro de abril solo se aplica a la RMD para el primer año. Para todos los años subsiguientes, la RMD debe realizarse antes del 31 de diciembre. Por ejemplo, un contribuyente que tenga 70½ años en 2018 y reciba la primera RMD el 1ro de abril de 2019, debe recibir una segunda RMD antes del 31 de diciembre de 2019.

Las reglas de distribución requeridas se aplican a:

• Propietarios de acuerdos individuales de jubilación tradicionales (IRA)

• Propietarios de IRA tradicionales de Pensión Simplificada de Empleados (SEP)

• Propietarios de IRA de planes de incentivos de ahorro para empleados (SIMPLE)

• Participantes en varios planes de jubilación en el lugar de trabajo, incluidos los planes 401(k), 40 (b) y 457(b)

Las cuentas IRA Roth no requieren distribuciones mientras el propietario original está vivo.

Un administrador de IRA, o administrador del plan, debe informar el monto de la RMD al propietario de la IRA. Alternativamente, un administrador de IRA puede ofrecer calcular el monto de la RMD para el propietario.

Un propietario de IRA, o fideicomisario, debe calcular el RMD por separado para cada IRA que posea. Sin embargo, pueden optar por retirar el monto total de una o más de las cuentas IRA. En contraste, las RMD requeridas de los planes de jubilación en el lugar de trabajo deben tomarse por separado de cada cuenta.

El RMD se basa en la esperanza de vida del contribuyente y el saldo de su cuenta.

Las reglas de RMD son obligatorias para todos los propietarios de IRA tradicionales, SEP y SIMPLE y para los participantes en planes de jubilación en el lugar de trabajo. Sin embargo, algunas personas en planes de trabajo pueden esperar más tiempo para recibir sus RMD. Si su plan lo permite, los empleados actuales pueden esperar hasta el 1ro de abril del año posterior a la jubilación para comenzar a tomar RMD, independientemente de su edad. Sin embargo, puede haber consecuencias tributarias al hacerlo. Consulte el Impuesto sobre acumulaciones en exceso en la Publicación 575, Ingreso de pensiones y anualidades (en inglés).

Encuentre más información de las RMDs, incluidas las respuestas a las preguntas frecuentes (en inglés), en IRS.gov.

Recuerde, para mayor información sobre preguntas tributarias, planes de pago o algún otro asunto relacionado con los impuestos, visite el sitio web www.irs.gov  o llame a la Línea de Servicio al Contribuyente del IRS al 1-800-829-1040 siga opciones para ayuda en  español. Si necesita visitar una oficina de Servicio al Cliente del IRS llame al 844-545-5640 extensión #2 para hacer cita. Y para reportar estafas tributarias llame gratis al 1-800-366-4484.